Faza 6 od 7 · Izgradnja
Novčani tok i prognoze
Prognozirajte priljeve i odljeve iz mjeseca u mjesec i vidite u kojem mjesecu projektu treba financiranje.
- ProfesionalnoCash flow forecast on Ashbrook: S-curve, payment terms and retention
- Besplatni videiJoš nema videa
- Rezultat
- Mjesečna prognoza novčanog toka i izvješće o trošku i vrijednosti
- Modul
- Cost control, EVM and risk
- Dokumenti
- Norme i izvori
- —
Što je to
Prognoza novčanog toka predviđa kada će novac stizati od naručitelja, a odlaziti podizvođačima, dobavljačima i zaposlenicima, mjesec po mjesec, do okončane situacije. Izrađuje se iz terminskog plana, troškovnika s cijenama ili plana troškova, rokova plaćanja u svakom ugovoru i pravila o jamstvenom zadržaju. Izvođač može biti profitabilan na papiru, a ipak propasti jer se vrednovanja kasno ovjeravaju ili se zadržaj drži godinama.
Prognoza se svaki mjesec osvježava prema ostvarenom. Projektni tim uspoređuje ovjerenu vrijednost s nastalim troškom, objašnjava odstupanja i pomiče buduće prihode i rashode u skladu s aktualnim terminskim planom. Rezultat napaja izvješćivanje upravi, bankovne linije i odluke poput ubrzavanja radova, naplate dospjelih potraživanja ili ponovnog pregovaranja uvjeta s lancem opskrbe.
Tko to radi
- Voditelj komercijale / inženjer za troškove
- Vlasnik je prognoze, mjesečnog vrednovanja i usklađivanja troška i vrijednosti.
- Voditelj projekta
- Potvrđuje napredak prema terminskom planu i nadolazeće radove koji određuju vrijeme troškova i prihoda.
- Planer
- Daje ažurirani terminski plan i aktivnosti opterećene resursima iza S-krivulje.
- Financijski tim
- Bilježi stvarna plaćanja i priljeve te konsolidira projektne prognoze na razini tvrtke.
- Troškovni konzultant naručitelja
- Procjenjuje zahtjeve za plaćanje i izdaje vrednovanje koje određuje prihod.
Kako teče
Postavite osnovni plan
Rasporedite ugovorenu cijenu i proračun troškova po osnovnom terminskom planu kako biste dobili S-krivulje prihoda i rashoda.
Primijenite rokove plaćanja
Pomaknite svaku stavku prema ciklusu plaćanja: rokovi ovjere i plaćanja naručitelja, uvjeti podizvođača, postotak jamstvenog zadržaja i datumi otpuštanja.
Zabilježite ostvareno u mjesecu
Unesite ovjereno vrednovanje, zaprimljene račune, izvršena plaćanja i razgraničenja za izvedene, a još nefakturirane radove.
Uskladite trošak i vrijednost
Usporedite stečenu vrijednost s troškom do danas i objasnite kretanje marže po paketima, uključujući izmjene i potraživanja koja još nisu dogovorena.
Ponovno prognozirajte
Preraspodijelite preostalu vrijednost i trošak prema aktualnom terminskom planu i očekivanoj okončanoj situaciji.
Izvijestite i djelujte
Izdajte mjesečno izvješće s kumulativnim i neto novčanim stanjem te dogovorite mjere kao što su naplata zakašnjelih plaćanja ili revizija novčanog toka podizvođača.
Razlike po zemljama
- Ujedinjeno Kraljevstvo
- Housing Grants, Construction and Regeneration Act 1996, izmijenjen 2009., daje pravo na privremena plaćanja, obavijesti o plaćanju i umanjenju plaćanja te na adjudikaciju. JCT i NEC4 ugovori određuju datume procjene i rokove plaćanja koje treba ugraditi u prognozu.
- Njemačka
- VOB/B §16 uređuje Abschlagszahlungen (privremena plaćanja) i Schlussrechnung (okončanu situaciju). Jamstvo za izvršenje i nedostatke obično se drži kao Sicherheitseinbehalt ili zamjenjuje bankovnim jamstvom.
- Francuska
- Ugovori o javnim radovima prema CCAG-Travaux koriste mjesečne akontacije (acomptes), a jamstveni zadržaj (retenue de garantie) ograničen je na 5% i može se zamijeniti jamstvom. Zakonski rokovi plaćanja u javnoj nabavi moraju se odraziti u krivulji prihoda.
- Sjedinjene Američke Države
- AIA A201 i obrasci G702/G703 naširoko se koriste za mjesečne zahtjeve za plaćanje s rasporedom vrijednosti. Zadržaj (retainage) je uobičajen, a njegova stopa i otpuštanje određuju se ugovorom, a za javne radove državnim zakonom.
- Međunarodno
- Prema FIDIC-u 2017 izvođač svaki mjesec podnosi Statement, inženjer izdaje Interim Payment Certificate, a jamstveni zadržaj otpušta se u fazama. Predujmovi i raspored njihova povrata uvelike utječu na rani novčani tok.
Česte pogreške
- Korištenje S-krivulje ugovorene cijene kao prognoze novca bez primjene rokova plaćanja i jamstvenog zadržaja.
- Prognoziranje prihoda iz traženih, a ne ovjerenih ili realno očekivanih vrijednosti.
- Zanemarivanje nedogovorenih izmjena i potraživanja ili njihovo uključivanje u punom iznosu.
- Neažuriranje prognoze kad terminski plan zakasni, pa trošak i prihod ostaju u pogrešnim mjesecima.
- Izostavljanje razgraničenja, zbog čega trošak do danas izgleda nizak, a marža bolja nego što jest.
- Zaboravljanje datuma otpuštanja zadržaja i obveza iz jamstvenog roka na kraju projekta.
U OpenConstructionERP-u
Modul: Cost control, EVM and risk
Novčani tok i prognoze koriste module za kontrolu troškova, EVM i rizik. Cost-Value Reconciliation & Cashflow provodi mjesečno usklađivanje troška sa stečenom vrijednošću i sadrži prognozu novčanog toka. 5D Cost Model daje S-krivulje, projekciju novčanog toka i praćenje proračuna iz osnovnog plana. Finance bilježi fakturiranje, plaćanja i proračune, pa stvarni podaci napajaju prognozu. Full EVM dodaje prognoziranje i analizu TCPI, a Project Controls daje upravi pregled troška, roka i izmjena za mjesečno izvješćivanje.
Cost-Value Reconciliation & Cashflow · 5D Cost Model · Finance · Full EVM · Project Controls
Aplikacija radi na openconstructionacademy.com/app za polaznike tečajeva.
Besplatni videi
O ovom procesu još nema besplatnog videa.
Tečajevi
Popisi za provjeru
Kratki popisi za provjeru uz ovaj proces.
Uvježbajte u OpenConstructionERP-u
Besplatni videozapisi objašnjavaju proces. U cijelom tečaju sami ga provodite u ERP-u, zadatak po zadatak.