Etap 6 z 7 · Budowa

Faktury częściowe, wnioski o płatność, kaucja gwarancyjna

Wycenić prace wykonane w danym okresie, potrącić kaucję gwarancyjną i doprowadzić do zatwierdzenia oraz zapłaty.

ProfesjonalnySidr Grove, Dubai: FIDIC interim payment and retention +11 więcej
Bezpłatne filmy33 filmów

Wynik: Wniosek o płatność częściową, świadectwo wyceny i ewidencja kaucji gwarancyjnej
Moduł: Cost control, EVM and risk
Dokumenty: Payment application
Interim payment certificate
Retention ledger
Normy i źródła: AIA G702/G703
FIDIC 2017 clause 14
UK Construction Act 1996
VOB/B §16

Czym jest

Faktury częściowe to sposób, w jaki wykonawca otrzymuje wynagrodzenie w trakcie robót. W ustalonych odstępach, zwykle co miesiąc, wykonawca wnioskuje o zapłatę za wykonane roboty, materiały na budowie i uzgodnione zmiany, pomniejszoną o wcześniejsze płatności i kaucję gwarancyjną. Przedstawiciel zamawiającego wycenia roboty, poświadcza należną kwotę, a zamawiający płaci w terminie umownym. Ten sam cykl obowiązuje między wykonawcami a podwykonawcami.

Przepływy pieniężne utrzymują przedsiębiorstwo budowlane przy życiu, a faktury częściowe są ich głównym źródłem. Spóźnione lub zaniżone wnioski obciążają wykonawców i ich łańcuch dostaw; zawyżona wycena naraża zamawiającego. Kaucja gwarancyjna, zwykle niewielki procent zatrzymywany z każdej płatności i zwalniany po zakończeniu oraz po okresie rękojmi, chroni zamawiającego przed robotami niedokończonymi lub wadliwymi. Jasne wyceny powiązane z przedmiarem i ewidencją postępu ograniczają spory co miesiąc.

Kto to robi

Kosztorysant wykonawcy: Przygotowuje wniosek o płatność z obmiarem i zmianami jako załącznikami.
Kosztorysant zamawiającego lub inżynier: Wycenia roboty i wystawia świadectwo płatności.
Podwykonawcy: Składają własne wnioski generalnemu wykonawcy.
Dział finansowy: Wystawia faktury, śledzi wpływy i ponagla w razie opóźnień w płatnościach.
Kierownik projektu: Potwierdza postęp i zatwierdza wniosek przed złożeniem.

Jak przebiega

Obmierz wykonane roboty
Zarejestruj postęp według pozycji przedmiaru lub czynności na dzień wyceny.
Dodaj materiały i zmiany
Uwzględnij materiały na budowie, jeśli umowa na to pozwala, oraz uzgodnione lub zgłoszone zmiany.
Oblicz wartość brutto
Zsumuj wartość robót wykonanych narastająco, a następnie odlicz kaucję gwarancyjną i wcześniejsze płatności.
Złóż wniosek
Wyślij wniosek z załącznikami przed terminem określonym w umowie.
Wyceń i poświadcz
Strona zamawiającego sprawdza wniosek i wystawia świadectwo lub zawiadomienie o płatności.
Zafakturuj i odbierz płatność
Wystaw fakturę, w tym w formatach e-faktury tam, gdzie jest to wymagane, i śledź płatność.
Zarządzaj kaucją gwarancyjną
Śledź kaucję zatrzymaną i zwalnianą przy zakończeniu oraz na koniec okresu rękojmi.

Różnice między krajami

Wielka Brytania: Construction Act wymaga odpowiedniego mechanizmu płatności częściowych, zawiadomień o płatności i zawiadomień o obniżeniu płatności (pay less notices). JCT i NEC4 włączają je do swoich procedur płatności, a kaucja gwarancyjna w wysokości około 3 do 5 procent jest częsta.
Niemcy: § 16 VOB/B przewiduje płatności częściowe (Abschlagszahlungen) za wykonane roboty, a § 632a BGB daje ustawowe prawo do płatności częściowych. Kaucję uzgadnia się zwykle jako zabezpieczenie (Sicherheitseinbehalt) według § 17 VOB/B, często zastępowane gwarancją.
Francja: Umowy publiczne płacą co miesiąc w formie acompte, a retenue de garantie jest ograniczona do 5 procent kwoty umowy i zwalniana po rocznym okresie gwarancji. Można ją zastąpić gwarancją bankową lub poręczeniem (caution).
Stany Zjednoczone: Wykonawcy wnioskują o płatność na formularzu AIA G702 z zestawieniem wartości (schedule of values) kontynuowanym na G703. Retainage, często 5 do 10 procent, jest regulowany przez wiele stanowych przepisów o terminowej płatności.
Międzynarodowo: Według FIDIC 2017 wykonawca składa co miesiąc Statement, a Inżynier wystawia Interim Payment Certificate. Retention Money określa się w Contract Data, a połowa jest zwykle zwalniana przy przejęciu robót.

Typowe błędy

Złożenie wniosku po terminie i utrata całego cyklu płatności.
Włączenie zgłoszonych zmian bez dokumentacji, co opóźnia poświadczenie całego wniosku.
Niesprawdzenie świadectwa ze wnioskiem pozycja po pozycji, przez co zaniżenie wartości pozostaje niezakwestionowane.
Zapomnienie o wniosku o zwolnienie kaucji przy zakończeniu i na koniec okresu rękojmi.
Zawyżanie wartości wczesnych robót dla poprawy przepływów pieniężnych, co powoduje kłopoty w późniejszej fazie projektu.

W OpenConstructionERP

Moduł: Cost control, EVM and risk

W OpenConstructionERP moduł Finance obsługuje fakturowanie, płatności i budżety w każdym cyklu wyceny. E-invoice generuje i waliduje elektroniczne faktury EN 16931 w składniach CII i UBL, gdy wymagają tego zamawiający. Cost-Value Reconciliation & Cashflow porównuje wartość wypracowaną z kosztem i prognozuje płynność. 5D Cost Model i Full EVM dostarczają krzywe S i dane o wartości stojące za każdym wnioskiem. Po stronie łańcucha dostaw Subcontractor Management w grupie zaopatrzenia śledzi wnioski o płatność podwykonawców i kaucje gwarancyjne.

Finance · E-invoice · Cost-Value Reconciliation & Cashflow · 5D Cost Model · Full EVM · Subcontractor Management

Aplikacja działa pod adresem openconstructionacademy.com/app dla uczestników kursów.